Стоимость высшего и среднего специального образования в Канаде растёт. Для того, чтобы помочь семьям, которые хотят, чтобы их дети продолжали учиться после окончания школы, правительство Канады предлагает копить деньги на образование в специальных зарегистрированных планах сбережений на образование (Registered Education Savings Plans), выделив гранты: 1) Canada Education Savings Grant (CESG) – для детей до 17 лет и 2) Canada Learning Bond – для тех детей малообеспеченных родителей, которые родились после 31 декабря 2003 года. Правительство Британской Колумбии также выделило грант на обучение детей Британской Колумбии, которые родились после 1 января 2007 - BC Training and Education Savings Grant.
Эти планы и гранты предназначены правительством Канады для того, чтобы рост сбережений на образование не облагался налогом до тех пор, пока человек, на чьё имя был открыт план, не начнёт учиться. Поскольку у студентов доход очень маленький, то и налогов им придется платить мало.
План RESP можно зарегистрировать на бенефициария любого возраста (бенефициарий – лицо, в чьих интересах был открыт план), а гранты предназначены только для детей.
Деньги можно использовать не только для получения высшего образования. Образование можно получать в университете, колледже, техникуме и на любых курсах, которые являются признанной образовательной программой (qualifying educational program). Такая программа обычно длится не менее трех недель подряд и при этом обучение или работа должны продолжаться не меньше 10 часов в неделю. Можно даже учиться за границей, но курс обучения должен длиться не меньше 13 недель.
Учиться можно не только полный, но и неполный день. Такая программа должна длиться не меньше 3 недель, и студент должен потратить не меньше 12 часов в месяц на учёбу.
Более подробную информацию о признанной образовательной программе (qualifying educational program) можно получить на сайте:http://www.canlearn.ca/eng/savings/using_resp.shtml#qualify
Первым шагом для получения грантов является окрытие плана сбережений (RESP).
ПРЕИМУЩЕСТВА ПЛАНОВ СБЕРЕЖЕНИЙ НА ОБРАЗОВАНИЕ
а) Процент на вложенные деньги не облагается налогом
Преимущество регистрации плана состоит в том, что рост сбережений не облагается налогом. Таким образом, вы вкладываете деньги после того, как вы заплатили налоги, но процент, который будет нарастать, налогом облагаться не будет до тех пор, пока деньги не потребуются на обучение.
Вы имеете право откладывать сколько угодно долларов в год, но всего за жизнь – 50 000 долларов на бенефициария (бенефициарий – лицо, в чьих интересах был открыт план).
б) Гранты
Если вы открыли план для ребёнка, то вы можете подать на гранты.
1) Грант Канады для сбережений на образование – Canada Education Savings Grant (CESG)
Если вы зарегистрировали план (RESP), вы можете подать заявление на получение гранта Канады (CESG) на имя вашего ребёнка. Этот грант правительство может добавить только в тот план, бенефициарием которого является ребёнок до 17 лет. На ваш взнос до 2 500 долларов в год правительство начислит 20 процентов.
Максимальный грант, который вы можете получить от правительства за время существования вашего плана – $7,200. Обратите внимание, что полную сумму гранта вы сможете получить, только если вы будете вносить 2 500 долларов ежегодно в течение 14.4 -18 лет в зависимости от вашего дохода.
Для семей с невысоким доходом выделяется дополнительный грант (Additional Canada Education Savings Grant – ACESG). Доходом в этом случае будет считаться чистый доход семьи ребёнка, который рассчитывается таким же образом, как и доход для определения начисления налоговых льгот на детей в Канаде (the Canada Child Tax Benefit).
Если доход семьи более $87,123 (данные 2013 г), то семья получит грант CESG(20%) на вклад в $2,500 ($500). Дополнительный грант этой семье не положен.
Семья с доходом от $43,561 до $87,123 получит дополнительно $50 на первые $500 долларов (10%). Всего семья получит $500 CESG + $50 ACESG = $550.
Семья с доходом до $43,561 получит дополнительно $100 (20% на первые $500 долларов, внесенных вами). Всего семья получит $500 CESG + $100 ACESG = $600.
На взносы выше 2 500 гранты не начисляются.
Если вы не вносили денег, вы можете внести их позже, но только за один пропущенный год за один раз. Например, в 2012 и 2013 вы могли вносить деньги, но не вносили, а в 2014 году решили внести деньги. Вы можете внести 2 500 за 2014 и получить грант в 500 долларов и 2 500 за 2013 и получить грант в 500 долларов, но не больше 1 тысячи долларов. В 2015 вы можете внести деньги за 2015 и 2012 и т.д.
2) Канадская Облигация на обучение – Canada Learning Bond (CLB)
Канадская облигация (бона) на обучение (CLB) – это дополнительный грант до 2000 долларов. Его можно получить, если ваш ребёнок родился после 31 декабря 2003 года и вы получаете государственное дополнение к льготам на детей (National Child Benefit Supplement) как часть налоговых льгот на детей в Канаде (Canada Child Tax Benefit).
Суть этой программы состоит в том, что малообеспеченные родители открывают накопительный счёт на образование детей RESP и правительство вносит 500 долларов как первый вклад. Родители могут ничего не добавлять.
Если родители продолжают получать National Child Benefit Supplement, то правительство будет добавлять по 100 долларов каждый год, пока ребёнку не исполнится 15 лет или пока родители не начнут зарабатывать больше.
Проверить, можете ли вы получить этот грант, можно с помощью калькулятора на сайте http://www.cra-arc.gc.ca/ebci/icbc/simnet/cctb-e?taxYear=2014. Смотрите на строчку National Child Benefit Supplement.
Максимально ребёнок может получить 2 тысячи долларов плюс проценты. Родители могут получить дополнительно до 25 долларов для открытия счёта RESP.
Для получения этих денег нужно открыть RESP счёт в финансовом учреждении, которое занимается такими счетами (банки, кредитные союзы) и попросить, чтобы они подали заявление от вашего имени.
Бенефициарий должен будет использовать эти деньги для получения образования после окончания школы. Если он решит не учиться, то счёт должен быть закрыт и грант должен быть возвращён государству.
Подробно прочитать информацию на английском можно на сайтеhttp://www.canlearn.ca/eng/savings/clb.shtml
3) Грант Британской Колумбии на накопления для образования – BC Training and Education Savings Grant
Вы, может быть, помните, что правительство Британской Колумбии в 2007 сформировало образовательный фонд для детей Британской Колумбии (BC Children’s Education Fund). В этом году его трансформировали в новый фонд - BC Training and Education Savings Grant.
Суть его состоит в том, что дети, родившиеся после 1 января 2007 года, могут получить грант на образование в размере $1,200.
Дети должны отвечать следующим требованиям: (1) ребёнок родился после 1 января 2007, (2) дети и родители должны проживать в Британской Колумбии на момент подачи заявления, (3) иметь социальный номер (SIN) и (4) открыть счёт RESP в одном из кредитных союзов.
Отличие нового гранта состоит в том, что нет требования, чтобы ребёнок родился в Британской Колумбии или в Канаде.
В настоящее время только два финансовых учреждения работают с этим грантом – Central 1 Trust Company and CI Investments Inc. Другие учреждения будут в дальнейшем присоединяться к этой программе.
Родители должны подать заявление после того, как ребёнку исполнится 6 лет, но до того, как ему исполнится 9 лет. Некоторые родители уже могут подавать заявления. Для тех детей, которые родились в 2007-2009 года, срок подачи заявления продлили до 2018 года (смотрите таблицу).
Более подробную информацию на английском языке вы можете прочитать на сайте http://www2.gov.bc.ca/gov/content/education-training/k-12/support/bc-training-and-education-savings-grant
НЕДОСТАТКИ ПЛАНОВ СБЕРЕЖЕНИЙ НА ОБРАЗОВАНИЕ
Если ваш ребёнок не хочет учиться или вы решили закрыть план, вы можете получить те деньги, которые вы сами внесли в план либо после окончания контракта, либо в любое время до его окончания. При заключении контракта с организацией, в которой вы регистрируете план, вам нужно внимательно прочитать при каких условиях вы можете снять свои деньги.
Вам не придётся платить налоги на эти деньги, потому что свои взносы вы сделали после того, как заплатили налоги. Однако, для того, чтобы получить проценты, которые накопились на вашем счете, вам придётся ждать по меньшей мере 10 лет, и на момент получения денег ребёнку должно быть не меньше 21 года, а вы должны будете проживать в Канаде.
Могут быть и другие условия получения денег, которые внесены в ваш контракт с организацией, в которой вы зарегистрировали свой план. Поэтому прежде чем подписывать контракт, внимательно его прочитайте.
Планы – хорошая возможность накопить деньги на образование детей. Хорошо разберитесь с тем, как они работают, прежде чем открывать план, но, с другой стороны, не отказывайтесь от грантов, которые предлагает правительство.